Zarząd powierniczy to prosty dokument prawny, dzięki któremu mogą Państwo (założyciele) podarować swoje ubezpieczenie na życie komuś innemu (beneficjentowi). Jest to świetny sposób na to, aby zagwarantować, że Państwa ubezpieczenie na życie nie zostanie uznane za część Państwa majątku po Państwa śmierci, pozwalając beneficjentom uniknąć konieczności płacenia podatku od spadku z tytułu Państwa polisy.

Założenie zarządu powierniczego oznacza, że Państwo (założyciele) przekazują swoją polisę w ręce powierników, którzy stają się prawnymi posiadaczami Państwa polisy i opiekują się nią z korzyścią dla Państwa beneficjentów. Odpowiedzialność za płacenie składek nadal należy do Państwa, ale przechowywanie umowy powierniczej oraz innych dokumentów należy już do obowiązków powierników. To oni zgłaszają roszczenie o wypłatę z tytułu Państwa polisy i pilnują, aby pieniądze trafiły do beneficjentów, tak jak Państwo sobie tego życzyli.

• Założyciel (lub założyciele) – to osoba, która powierza swoją polisę na życie, nazywa się założycielem. Jeśli posiadają Państwo wspólną polisę na życie, automatycznie zostaną Państwo wspólnymi założycielami zarządu. Od momentu przekazania polisy pod zarząd powierniczy, założyciel przestaje być jej właścicielem. Polisa staje się własnością zarządu powierniczego, a prawo założyciela do decydowania o tym jak nią zarządzać zostaje ograniczone. Jednakże założyciel pozostaje odpowiedzialny za płacenie składek i zazwyczaj sam jest również powiernikiem, więc wciąż ma wpływ na rozporządzanie zarządem powierniczym. Założyciel wybiera powierników oraz beneficjentów i wypełnia formularz w celu założenia zarządu powierniczego.
• Powiernicy – to osoby, które wybieracie Państwo, aby opiekowały się zarządem powierniczym, zgłaszały wszelkie roszczenia o wypłatę z tytułu polisy oraz dopilnowały, żeby pieniądze trafiły do beneficjentów zgodnie z Państwa instrukcjami. Jako założyciele zarządu są Państwo automatycznie jego powiernikami, aczkolwiek zaleca się nominowanie przynajmniej dwóch dodatkowych powierników. Po przekazaniu polisy pod zarząd powierniczy, powiernicy stają się prawnymi właścicielami funduszu powierniczego. Od tej pory muszą zawsze działać w najlepszym interesie beneficjentów oraz zgodnie z warunkami umowy powierniczej. Powiernicy muszą mieć ukoczończone 18 lat.
• Beneficjenci – to osoby (lub osoba) którym chcą Państwo przekazać pieniądze z funduszu powierniczego. Beneficjenci mogą być jednocześnie powiernikami jeżeli mają ukończone 18 lat.

• Kontrola nad tym, kto otrzyma wypłatę roszczenia – to Państwo decydują o wyborze beneficjentów oraz o tym, kogo obdarzą Państwo zaufaniem, aby zarządzał funduszem powierniczym w Państwa imieniu. Jest to szczególnie ważne jeżeli nie są Państwo w związku małżeńskim lub w zarejestrowanym związku partnerskim, ponieważ bez zarządu powierniczego suma ubezpieczenia stanowi część Państwa majątku i może nie trafić automatycznie do osób, którym chcieliby Państwo przekazać pieniądze. Ponadto, założenie zarządu powierniczego jest istotne jeżeli posiadają Państwo dzieci, ponieważ pomoże zapewnić im wsparcie finansowe bez pełnego dostępu do pieniędzy. Za życia Państwo również jesteście powiernikami zarządu, więc w porozumieniu z pozostałymi powiernikami możecie dopilnować, aby pieniądze trafiły do właściwej osoby bądź osób.
• Uniknięcie podatku od spadku – Jeśli nie przekażą Panstwo polisy na życie pod zarząd powierniczy, zostanie ona uznana za część Państwa majątku i w związku z tym może podlegać opodatkowaniu podatkiem od spadku (stanowiącym 40% sumy Państwa majątku przekraczającej sumę wolną od podatku, która od 1 stycznia 2016 roku wynosi £325,000). Założenie zarządu powierniczego oznacza, że suma ubezpieczenia wypłacona z tytułu polisy na życie nie zostanie uznana za część Państwa majątku, co oznacza, że nie będzie obłożona obowiązkiem podatkowym, gwarantując tym samym, że Państwa najbliżsi otrzymają wyższą sumę pieniędzy.
• Szybsza wypłata pieniędzy – Założenie zarządu powierniczego powinno zagwarantować, że pieniądze wypłacone z tytułu Państwa ubezpieczenia na życie zostaną wypłacone wybranym przez Państwa osobom szybciej, bez opóźnień, które mogłyby być spowodowane przez procesy prawne, takie jak np. konieczność pozyskania poświadczenia ważności testamentu.

Po założeniu zarządu powierniczego umowa zazwyczaj nie może być anulowana, dopóki nie spełniła swojego zadania i polisa nie może zostać anulowana bez zgody powierników.

Proszę podać wymagane informacje, a my wypełnimy za Państwa formularz i prześlemy go Państwu w celu podpisania i poświadczenia wierzytelności podpisów. Po wypełnieniu dokumentu musicie go Państwo odesłać do ubezpieczyciela, który zarejestruje zarząd powierniczy, a następnie oryginał umowy powierniczej zostanie do Państwa odesłany.